بررسی مالیات در هلند| میزان مالیات در هلند 2024

به طور کلی مالیات در هلند و نرخ مالیات در هلند از سری مواردی می باشد که هر شخصی که جویای کار در این کشور می باشد و قصد راه اندازی بیزنس در این کشور را دارد با استفاده از منابع معتبر سعی در بررسی و ترسیم نقشه هدف در این راستا دارد. نرخ‌های مالیاتی 9 تا 49 درصدی که برای سال جاری  2023 اعمال می‌شوند و بر اساس به‌روزرسانی‌های قوانین مالیاتی هلند قابل تغییر هستند. به خاطر داشته باشید که این ارقام نشان دهنده نرخ مالیات بر درآمد ملی است و ممکن است مالیات های اضافی شهرداری اعمال شود. البته نوع درآمد بر میزان مالیات تاثیر مستقیم دارد. به این صورت که شخص اگر کارآفرین باشد دولت از وی حمایت می کند ولی در صورتی که شخص صرفا از شغلی که در این کشور دارد کسب درآمد دارد این امکان هست که تا 49 درصد مالیات پرداخت کند. در ادامه این مقاله مباحث کلی در مورد مالیات در هلند و نرخ مالیات در هلند برای شما عزیزان بازگو می گردد.

در صورتی که می خواهید از روش های موجود برای مهاجرت به کشور هلند اطلاع یابید توصیه می شود با مشاورین موسسه  MIE با استفاده از مشاوره تلفنی رایگان تماس برقرار کنید تا کارشناسان شرایط شما عزیزان را بررسی کنند.

مالیات در هلند تحت یک سیستم جامع است و جنبه های مختلف مالی شخصی و شرکتی را پوشش می دهد. نرخ مالیات در هلند به صورت درآمد شخصی تصاعدی است، با نرخ هایی از 9.70٪ تا 49.50٪ برای گروه های مختلف درآمد. مالیات بر ارزش افزوده (VAT) مؤلفه مهم دیگری است که با نرخ استاندارد 21 درصد بر اکثر کالاها و خدمات وضع می شود و نرخ های کاهش 9 درصد و 0 درصد برای اقلام خاص اعمال می شود. مالیات بر درآمد شرکتی بر سودهای ایجاد شده توسط مشاغل اعمال می شود و نرخ های آن بسته به سطح درآمد مشمول مالیات بین 15 تا 25 درصد متغیر است. مالیات بر سود تقسیمی با نرخ 15 درصد بر سود تقسیم شده بین سهامداران اعمال می شود. مالیات بر دارایی توسط شهرداری ها تعیین می شود و از ارزش املاک اخذ می شود و به درآمدهای محلی کمک می کند. مالیات بر ارث و هدیه تصاعدی است و نرخ‌ها تحت تأثیر رابطه بین دهنده و گیرنده است. مالیات وسایل نقلیه موتوری بر اساس عواملی مانند نوع، وزن و تأثیرات زیست محیطی وسایل نقلیه است که انتخاب های دوستدار محیط زیست را تشویق می کند. علاوه بر این، مالیات های زیست محیطی، از جمله مالیات بر انرژی و مالیات دفع زباله، با هدف ترویج شیوه های پایدار و کاهش ردپای زیست محیطی است. برای افراد و مشاغل ضروری است که در مورد این دسته های مالیاتی و هرگونه به روز رسانی در نرخ ها یا مقررات برای اطمینان از انطباق با قوانین مالیاتی هلند مطلع شوند. در ادامه جدولی از نرخ مالیات در هلند و انواع مختلف مالیات در هلند برای شما عزیزان گردآوری شده است.

لطفاً توجه داشته باشید که نرخ‌ها و مقررات مالیاتی ممکن است تغییر کند، و توصیه می‌شود با کارشناسان مالیاتی مشورت کنید یا برای آخرین اطلاعات به مقامات مالیاتی رسمی هلند مراجعه کنید.

نرخ مالیات در هلند، برای خودرو که با نام  «BPM» شناخته می‌شود، بر اساس فاکتورهای مختلفی مانند انتشار CO2 برای خودروهای سواری و ظرفیت سیلندر برای موتورسیکلت‌ها محاسبه می‌شود. نرخ های مالیات برای خودروهای سواری به گونه ای تنظیم شده است که انتخاب های دوستدار محیط زیست را تشویق کند. خودروهایی که گازهای گلخانه‌ای کمتری منتشر می‌کنند، نرخ‌های مالیاتی کمتری را متحمل می‌شوند، در حالی که خودروهایی که آلایندگی بالاتری دارند، به تدریج با نرخ‌های بالاتری مواجه می‌شوند. این نرخ ها از 4 درصد برای خودروهایی که تا 50 گرم دی اکسید کربن در هر کیلومتر منتشر می کنند تا 62 درصد برای خودروهایی که بیش از 191 گرم در هر کیلومتر انتشار می دهند متغیر است. این سیستم مالیاتی با تلاش های دولت هلند برای ترویج استفاده از وسایل نقلیه سازگار با محیط زیست و کاهش انتشار کربن هماهنگ است. علاوه بر این، وسایل نقلیه الکتریکی (EVs) از معافیت کامل از BPM بهره می‌برند که تشویق به پذیرش تحرک الکتریکی است. از سوی دیگر، هیبریدهای پلاگین بر اساس انتشار CO2 از معافیت جزئی برخوردار می شوند. هلند در خط مقدم ترویج حمل و نقل پایدار قرار دارد و ساختار مالیات خودرو نشان دهنده تعهد به مسئولیت زیست محیطی است. همانطور که چشم انداز خودرو در حال تکامل است، این سیاست های مالیاتی ممکن است برای حمایت بیشتر از انتقال به وسایل نقلیه تمیزتر و با انرژی کارآمدتر، دستخوش تغییراتی شوند. در ادامه نرخ مالیات در هلند برای انواع خودرو برای شما عزیزان قابل مشاهده است.

لطفاً توجه داشته باشید که این نرخ‌ها در معرض تغییر هستند و توصیه می‌شود برای دریافت به‌روزترین اطلاعات در مورد مالیات خودرو در هلند، با مقامات رسمی مالیات هلند یا یک متخصص مالیاتی مشورت کنید.

نرخ مالیات در هلند برای درآمد مترقی است، به این معنی که افراد با درآمد بالاتر با نرخ های مالیاتی بالاتری روبرو هستند. از سال 2023، مالیات بر درآمد به سه دسته تقسیم می شود که هر کدام با نرخ مربوط به خود. اولین براکت برای درآمدهای تا سقف 20711 یورو با نرخ مالیات 9.70 درصد اعمال می شود. در براکت دوم که درآمدهای بین 20711 یورو تا 68508 یورو را پوشش می دهد، نرخ مالیات به 05/37 درصد افزایش می یابد. برای درآمدهای بیش از 68508 یورو، براکت سوم نرخ مالیات 49.50 درصد را اعمال می کند. این نرخ ها پس از کسر معافیت ها و کسورات قابل اعمال بر درآمد مشمول مالیات اعمال می شود. عوامل مختلفی از جمله پتانسیل کسورات و اعتبارات می تواند بر نرخ مؤثر مالیات برای یک فرد تأثیر بگذارد. به عنوان مثال، افراد ممکن است از کسرهای مربوط به بهره وام مسکن، هزینه های مراقبت های بهداشتی و هزینه های تحصیل بهره مند شوند. برای مالیات دهندگان بسیار مهم است که از تغییرات در مقررات مالیاتی مطلع شوند و راه های موجود برای بهینه سازی موقعیت مالیاتی خود را کشف کنند. در ادامه نرخ مالیات در هلند برای سطوح مختلف درآمدی را برای شما عزیزان گردآوری کرده ایم.

مشاوره با یک متخصص مالیات می تواند بر اساس شرایط فردی مشاوره شخصی ارائه دهد و به اطمینان از رعایت قوانین مالیاتی هلند کمک کند.

نرخ مالیات در هلند بر حقوق که به عنوان مالیات بر دستمزد یا loonheffing نیز شناخته می‌شود، سیستمی است که از طریق آن کارفرمایان قبل از پرداخت مالیات از حقوق کارمندان کسر می‌کنند. این فرآیند پرداخت مالیات را برای کارکنان ساده می کند، زیرا مالیات در منبع کسر می شود. مالیات بر حقوق هلند شامل چندین مؤلفه مانند مالیات بر درآمد، سهم تأمین اجتماعی و سهم بیمه کارکنان است. مالیات بر درآمد تصاعدی است، با نرخ های متفاوت بسته به سطح درآمد کارمند. حق بیمه تامین اجتماعی هزینه های بازنشستگی دولتی، مزایای بیکاری و سایر مقررات تامین اجتماعی را پوشش می دهد. در زیر یک جدول ساده شده است که نرخ مالیات در هلند برای مالیات بر حقوق در هلند را نشان می دهد.

توجه به این نکته مهم است که این نرخ‌ها بخش مالیات بر درآمد مالیات بر حقوق را نشان می‌دهد و سهم‌های اضافی تامین اجتماعی و حق بیمه به کسر کلی کمک می‌کنند. کارفرمایان مسئول محاسبه دقیق و کسر این مالیات هستند و از رعایت مقررات مالیاتی هلند اطمینان حاصل می کنند. کارمندان باید فیش های حقوقی خود را بررسی کنند تا تفکیک کسر مالیات بر حقوق را درک کنند.

نرخ مالیات در هلند، بر ارزش افزوده (VAT)، که به طور محلی به عنوان “BTW” شناخته می شود، یک مالیات بر مصرف است که برای فروش کالاها و خدمات اعمال می شود. از سال 2023، نرخ استاندارد مالیات بر ارزش افزوده در هلند 21٪ است که بر اکثر محصولات و خدمات اعمال می شود. با این حال، نرخ های کاهش 9٪ و 0٪ برای موارد خاص اعمال می شود. نرخ کاهش 9 درصد معمولاً برای کالاها و خدماتی مانند غذا و نوشیدنی های غیر الکلی، داروها، کتاب ها و برخی رویدادهای فرهنگی اعمال می شود. این در حالی است که نرخ صفر درصد برای صادرات کالا به خارج از اتحادیه اروپا و خدمات بین المللی اعمال می شود. در اینجا جدول ساده شده ای است که نرخ های اصلی مالیات در هلند که بر ارزش افزوده تاثیر گذار هست را نشان می دهد.

مشاغل فعال در هلند باید برای مالیات بر ارزش افزوده ثبت نام کنند و این مالیات به طور کلی در قیمت فروش برای مصرف کنندگان لحاظ می شود. اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده معمولاً به صورت سه ماهه یا سالانه بسته به اندازه کسب و کار ارسال می شود. برای اطمینان از انطباق دقیق با مقررات مالیاتی هلند، آگاهی کسب و کارها و مصرف کنندگان از این نرخ ها و معافیت ها ضروری است.

نرخ مالیات در هلند ، برای افراد در انواع مختلف درآمد و معاملات ممکن است برای معافیت های مالیاتی، کاهش مبلغ مشمول مالیات و ایجاد تسهیلات برای مالیات دهندگان واجد شرایط باشند. منابع متداول معافیت مالیات در هلند شامل کمک هزینه ها، کسورات و اعتبارات خاص است. به عنوان مثال، افراد ممکن است از معافیت های مالیات در هلند مربوط به پرداخت بهره وام مسکن، هزینه های مراقبت های بهداشتی و هزینه های آموزشی بهره مند شوند. علاوه بر این، برخی از عواید سرمایه، مانند سود حاصل از فروش یک محل سکونت اصلی، ممکن است از مالیات معاف شوند. درک این معافیت ها برای افراد و مشاغل برای بهینه سازی موقعیت های مالیاتی خود و اطمینان از انطباق با قوانین مالیاتی هلند بسیار مهم است. در ادامه یک جدول ساده نشان داده شده است که برخی از انواع رایج معافیت های مالیات در هلند را نشان می دهد.

نرخ مالیات در هلند بر درآمد چگونه است؟

درآمد در هلند مشمول نرخ‌های مالیات بر درآمد تصاعدی، با براکت‌های مختلف است.

نرخ استاندارد مالیات در هلند برای ارزش افزوده چقدر است؟

نرخ استاندارد مالیات در هلند برای ارزش افزوده 21 درصد است، با نرخ های کاهش 9 درصد و 0 درصد برای اقلام خاص.

آیا اعتبار مالیات در هلند برای مهاجران وجود دارد؟

مهاجران ممکن است واجد شرایط دریافت اعتبار مالیاتی باشند، مانند حکم 30٪، که یک مزیت مالیاتی را ارائه می دهد.

آیا می توانم سود وام مسکن را کسر کنم؟

بله، پرداخت سود وام مسکن به طور کلی قابل کسر است و مالکیت خانه را تشویق می کند.